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Regulatory News:
MEMSCAP (NYSE Euronext : MEMS), le fournisseur de solutions innovantes basées sur la technologie des MEMS (systèmes micro-électro-mécaniques), annonce aujourd’hui ses résultats annuels pour l’exercice fiscal 2018 clos le 31 décembre 2018.
Présentation du compte de résultat consolidé
En ligne avec les précédentes publications trimestrielles, le chiffre d’affaires audité du Groupe pour l’exercice 2018 s’établit à 13,0 millions d’euros, en progression de +11% par rapport au chiffre d’affaires de l’exercice 2017 à 11,7 millions d’euros. Exprimé en dollar américain, le chiffre d’affaires consolidé pour l’exercice 2018 s’élève à 15,3 millions de dollars contre 13,2 millions de dollars pour l’exercice 2017, soit une progression de +16%. Il est rappelé que les ventes réalisées en dollar américain représentent environ 78% du chiffre d’affaires du Groupe sur l’exercice 2018.
La répartition du chiffre d’affaires consolidé par secteur d’activité sur l’exercice 2018 est la suivante :
Secteurs / Chiffre d’affaires (En millions d’euros) | Exercice 2018 | % | Exercice 2017 | % | |||||||
Avionique | 6,2 | 48% | 6,2 | 53% | |||||||
Communications optiques / Optique adaptative | 4,1 | 32% | 2,6 | 22% | |||||||
Médical / Biomédical | 2,1 | 16% | 2,0 | 17% | |||||||
Autres | 0,6 | 4% | 0,9 | 8% | |||||||
Total | 13,0 | 100% | 11,7 | 100% |
(Les éventuels écarts apparents sur sommes sont dus aux arrondis.)
Sur l’exercice 2018, les ventes consolidées s’appuient sur la solidité des secteurs avionique et médical du Groupe. Représentant 48% du chiffre d’affaires consolidé, soit un montant annuel de ventes de 6,2 millions d’euros, l’activité avionique demeure le premier segment de marché du Groupe. Conformément au rebond de l’activité communications optiques / optique adaptative initié en fin d’exercice 2017, les ventes afférentes à ce segment ont affiché un dynamisme continu sur l’exercice et présentent une progression de +58% comparativement à l’exercice 2017.
Le compte de résultat consolidé sur l’exercice 2018 s’analyse comme suit :
En millions d’euros | Exercice 2018 | Exercice 2017 | |||
Chiffre d'affaires | 13,0 | 11,7 | |||
Produits standards* Produits sur mesure | 8,3 4,7 | 8,0 3,7 | |||
Coût des ventes | (8,5) | (8,3) | |||
Marge brute | 4,4 | 3,4 | |||
% du chiffre d'affaires | 34% | 29% | |||
Charges opérationnelles** | (3,9) | (4,0) | |||
Résultat opérationnel | 0,5 | (0,6) | |||
Résultat financier | 0,2 | 0,0 | |||
Impôt | (0,3) | (0,2) | |||
Résultat net de l’ensemble consolidé | 0,3 | (0,8) | |||
(Données ayant fait l’objet d’un audit par les commissaires aux
comptes du Groupe qui émettront ultérieurement leurs rapports. La
publication des comptes annuels a été autorisée par le conseil
d’administration du 15 mars 2019. Les éventuels écarts apparents sur
sommes sont dus aux arrondis.)
* Incluant le pôle
dermo-cosmétique.
** Charges nettes des subventions de
recherche et développement.
* * *
L’effet volume favorable consécutif à la progression des ventes sur l’exercice 2018 permet au Groupe d’afficher un taux de marge brute à 34% contre 29% au titre de l’exercice précédent. La marge brute consolidée s’établit ainsi à 4,4 millions d’euros contre 3,4 millions d’euros au titre de l’exercice 2017.
Les charges opérationnelles, nettes des subventions de recherche et développement, s’établissent à 3,9 millions d’euros pour l’exercice 2018, en repli de 0,1 million d’euros comparativement à l’exercice précédent. Cette évolution résulte notamment de la réduction des frais administratifs et commerciaux de -0,3 million d’euros sur l’exercice. Les frais de recherche et développement, nets de subventions, sont quant à eux en progression de +0,2 million d’euros et traduisent l’intensification des programmes de recherche et développement dans les secteurs avionique et médical. Au titre de l’exercice 2018, les frais de recherche et développement nets de subventions représentent ainsi 12% du chiffre d’affaires consolidé (2017 : 11%). Par ailleurs, l’effectif total équivalent temps plein du Groupe est passé de 56 personnes sur l’exercice 2017 à 61 personnes sur l’exercice 2018 soit une progression de +9%.
Sur l’exercice 2018, le bénéfice opérationnel s’établit à 0,5 million d’euros contre une perte opérationnelle de 0,6 million d’euros au titre de l’exercice 2017. Le résultat financier présente un profit de 0,2 million d’euros sur l’exercice 2018 contre un résultat financier à l’équilibre au titre de l’exercice 2017. Cette progression du résultat financier est notamment liée à l’évolution des cours de change du dollar américain et de la couronne norvégienne. La charge d’impôt comptabilisée sur l’exercice 2018 de 0,3 million d’euros (2017 : 0,2 million d’euros) correspond à la variation d’actif d’imposition différée afférente aux entités norvégienne et américaine de MEMSCAP. Cette charge est sans impact sur la trésorerie du Groupe.
Le résultat net de l’ensemble consolidé présente ainsi un bénéfice net de 0,3 million d’euros contre une perte nette de 0,8 million d’euros sur l’exercice 2017.
* * *
Evolution de la trésorerie et des capitaux propres du Groupe
L’EBITDA au titre de l’exercice 2018 s’élève à 1,5 million d’euros contre 0,4 million d’euros pour l’exercice précèdent. Intégrant, la progression du besoin en fonds de roulement pour un montant de 0,9 million d’euros, les flux de trésorerie positifs provenant des activités opérationnelles s’établissent à 0,6 million d’euros contre une génération de trésorerie de 0,5 million d’euros au titre de l’exercice 2017. La variation du besoin en fonds de roulement résulte nomment de la croissance des stocks de sécurité afférent à l’activité avionique, de la progression du montant des subventions à recevoir suite à l’intensification des programmes de recherche et développement et de la réduction de l’encours fournisseurs conformément à l’ordonnancement des achats de matières et composants sur l’exercice.
Au 31 décembre 2018, le Groupe affiche des liquidités disponibles d’un montant de 3,7 millions d’euros (31 décembre 2017 : 3,9 millions d’euros) intégrant la trésorerie active ainsi que les placements financiers comptabilisés en autres actifs financiers non-courants. En complément de ce montant, le Groupe dispose, au 31 décembre 2018, de lignes de crédit disponibles non utilisées d’un montant de 0,3 million d’euros.
Au 31 décembre 2018, les capitaux propres du Groupe MEMSCAP s’élèvent à 17,3 millions d’euros contre 17,2 millions à fin 2017.
* * *
Analyse et perspectives
L’exercice 2018 marque un retour à la rentabilité opérationnelle et nette du Groupe après un exercice 2017 durant lequel MEMSCAP avait initié la mutation de son outil industriel avec pour objectif majeur une flexibilité accrue de ses capacités de production.
Le Groupe entend ainsi poursuivre cette stratégie focalisée sur les segments à haute valeur ajoutée que sont les activités avionique, médical et communications optiques, adossées à sa propre propriété intellectuelle, ainsi que sur le développement d’une flexibilité accrue de ses capacités de production.
* * *
Résultats du 1er trimestre 2019 : 26 avril 2019
Assemblée générale annuelle : 24 mai 2019
A propos de MEMSCAP
MEMSCAP est le leader des solutions innovantes fondées sur les systèmes micro-électro-mécaniques (MEMS).
Ces solutions comprennent des composants, de la production, des éléments de propriété intellectuelle, et des services associés).
Pour plus d’informations, consultez le site : www.memscap.com.
MEMSCAP est cotée sur Euronext Paris ™ - Compartiment C - Code ISIN : FR0010298620 - MEMS.
ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE CONSOLIDEE
Exercice clos
le 31 décembre 2018
31 décembre 2018 | 31 décembre 2017 | ||||
€000 | €000 | ||||
Actifs | |||||
Actifs non-courants | |||||
Immobilisations corporelles | 2 869 | 2 510 | |||
Immobilisations incorporelles | 7 908 | 8 013 | |||
Autres actifs financiers non-courants | 1 309 | 1 208 | |||
Actifs d’impôt différé | 541 | 864 | |||
12 627 | 12 595 | ||||
Actifs courants | |||||
Stocks | 2 807 | 2 500 | |||
Clients et autres débiteurs | 2 943 | 2 675 | |||
Paiements d’avance | 280 | 234 | |||
Autres actifs financiers courants | 35 | 24 | |||
Trésorerie et équivalents de trésorerie | 2 380 | 2 760 | |||
8 445 | 8 193 | ||||
Total actifs | 21 072 | 20 788 | |||
Capitaux propres et passifs | |||||
Capitaux propres | |||||
Capital émis | 1 867 | 1 812 | |||
Primes d’émission | 18 775 | 18 770 | |||
Actions propres | (130) | (126) | |||
Réserves consolidées | (490) | (570) | |||
Ecarts de conversion | (2 746) | (2 703) | |||
17 276 | 17 183 | ||||
Passifs non-courants | |||||
Emprunts portant intérêt | 702 | 677 | |||
Passifs liés aux avantages au personnel | 20 | 22 | |||
722 | 699 | ||||
Passifs courants | |||||
Fournisseurs et autres créditeurs | 2 297 | 2 539 | |||
Emprunts portant intérêt | 699 | 286 | |||
Autres passifs financiers courants | -- | 3 | |||
Provisions | 78 | 78 | |||
3 074 | 2 906 | ||||
Total passifs | 3 796 | 3 605 | |||
Total des capitaux propres et passifs | 21 072 | 20 788 | |||
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE
Exercice clos le 31 décembre
2018
2018 | 2017 | ||||
€000 | €000 | ||||
Activités poursuivies | |||||
Ventes de biens et services | 12 961 | 11 652 | |||
Produits des activités ordinaires | 12 961 | 11 652 | |||
Coût des ventes | (8 549) | (8 285) | |||
Marge brute | 4 412 | 3 367 | |||
Autres produits | 527 | 449 | |||
Frais de recherche et développement | (2 055) | (1 728) | |||
Frais commerciaux | (730) | (849) | |||
Charges administratives | (1 684) | (1 868) | |||
Résultat opérationnel | 470 | (629) | |||
Charges financières | (51) | (95) | |||
Produits financiers | 212 | 108 | |||
Résultat avant impôt | 631 | (616) | |||
Produit / (charge) d’impôt sur le résultat | (330) | (208) | |||
Résultat net des activités ordinaires | 301 | (824) | |||
Résultat net de l’ensemble consolidé | 301 | (824) | |||
Résultats par action : | |||||
- de base pour le résultat net de l’ensemble consolidé attribuable aux porteurs de capitaux ordinaires de l’entité mère | € 0,04 | € (0,12) | |||
- dilué pour le résultat net de l’ensemble consolidé attribuable aux porteurs de capitaux ordinaires de l’entité mère | € 0,04 | € (0,11) | |||
ETAT DU RESULTAT GLOBAL CONSOLIDE
Exercice clos le 31
décembre 2018
2018 | 2017 | ||||
€000 | €000 | ||||
Résultat net de l’ensemble consolidé | 301 | (824) | |||
Eléments qui ne seront pas reclassés ultérieurement en résultat | |||||
Ecarts actuariels liés aux avantages postérieurs à l’emploi | (30) | (128) | |||
Impôts sur les éléments qui ne seront pas reclassés en résultat | -- | -- | |||
Total des éléments qui ne seront pas reclassés en résultat | (30) | (128) | |||
Eléments susceptibles d’être reclassés ultérieurement en résultat | |||||
Variation de juste valeur sur actifs financiers non-courants | (171) | 26 | |||
Variation de juste valeur sur instruments financiers de couverture | -- | 184 | |||
Ecarts de change résultant des activités à l'étranger | (43) | (1 054) | |||
Impôts sur les éléments susceptibles d’être reclassés en résultat | -- | -- | |||
Total des éléments susceptibles d’être reclassés ultérieurement en résultat | (214) | (844) | |||
Total des autres éléments du résultat global nets d’impôt | (244) | (972) | |||
Résultat global consolidé | 57 | (1 796) | |||
TABLEAU DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES
Exercice
clos le 31 décembre 2018
(En milliers d’euros, sauf données par action) | Nombre | Capital | Primes | Actions | Réserves | Ecarts de | Total capitaux | ||||||||
d’actions | émis | d’émission | propres | consolidées | conversion | propres | |||||||||
€000 | €000 | €000 | €000 | €000 | €000 | ||||||||||
Solde au 1er janvier 2017 | 7 128 686 | 1 782 | 18 624 | (121) | (29) | (1 649) | 18 607 | ||||||||
Résultat net de l’ensemble consolidé | -- | -- | -- | -- | (824) | -- | (824) | ||||||||
Autres éléments du résultat global nets d’impôts | -- | -- | -- | -- | 82 | (1 054) | (972) | ||||||||
Résultat global | -- | -- | -- | -- | (742) | (1 054) | (1 796) | ||||||||
Augmentations de capital | 117 504 | 30 | 146 | -- | -- | -- | 176 | ||||||||
Opérations sur titres auto-détenus | -- | -- | -- | (5) | -- | -- | (5) | ||||||||
Paiements en actions | -- | -- | -- | -- | 201 | -- | 201 | ||||||||
Solde au 31 décembre 2017 | 7 246 190 | 1 812 | 18 770 | (126) | (570) | (2 703) | 17 183 | ||||||||
Solde au 1er janvier 2018 | 7 246 190 | 1 812 | 18 770 | (126) | (570) | (2 703) | 17 183 | ||||||||
Résultat net de l’ensemble consolidé | -- | -- | -- | -- | 301 | -- | 301 | ||||||||
Autres éléments du résultat global nets d’impôts | -- | -- | -- | -- | (201) | (43) | (244) | ||||||||
Résultat global | -- | -- | -- | -- | 100 | (43) | 57 | ||||||||
Augmentations de capital | 222 150 | 55 | 5 | -- | (54) | -- | 6 | ||||||||
Opérations sur titres auto-détenus | -- | -- | -- | (4) | -- | -- | (4) | ||||||||
Paiements en actions | -- | -- | -- | -- | 34 | -- | 34 | ||||||||
Solde au 31 décembre 2018 | 7 468 340 | 1 867 | 18 775 | (130) | (490) | (2 746) | 17 276 | ||||||||
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES
Exercice clos
le 31 décembre 2018
2018 | 2017 | ||||||||||
€000 | €000 | ||||||||||
Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités opérationnelles : | |||||||||||
Résultat net de l’ensemble consolidé | 301 | (824) | |||||||||
Ajustements pour : | |||||||||||
Amortissements et provisions | 837 | 959 | |||||||||
Annulation des plus et moins-values de cession d'actifs | (16) | (35) | |||||||||
Autres éléments non monétaires | 344 | 333 | |||||||||
Créances clients | (90) | (524) | |||||||||
Stocks | (312) | 157 | |||||||||
Autres débiteurs | (176) | (12) | |||||||||
Dettes fournisseurs | (326) | 413 | |||||||||
Autres créditeurs | 21 | 82 | |||||||||
Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités opérationnelles | 583 | 549 | |||||||||
Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités d’investissement : | |||||||||||
Acquisition d’immobilisations | (644) | (468) | |||||||||
Revente / (achat) d’actifs financiers | (276) | 228 | |||||||||
Flux de trésorerie provenant / (consommés) par des activités d’investissement | (920) | (240) | |||||||||
Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités de financement : | |||||||||||
Remboursement d'emprunts et assimilés | (106) | (262) | |||||||||
Remboursement de dettes sur contrats de location-financement | (256) | (178) | |||||||||
Revente / (achat) d’actions propres | (4) | (4) | |||||||||
Produits nets perçus sur les augmentations de capital et exercices de bons et options | 6 | 176 | |||||||||
Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités de financement | (360) | (268) | |||||||||
Impact des taux de change sur la trésorerie et équivalents de trésorerie | (1) | (123) | |||||||||
Augmentation / (diminution) nette de trésorerie et équivalents de trésorerie | (698) | (82) | |||||||||
Solde de la trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture | 2 742 | 2 824 | |||||||||
Solde de la trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture | 2 044 | 2 742 | |||||||||
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