Comptes consolidés semestriels
résumés au 31 décembre 2011
Sommaire
1 - Compte de résultat
2 - Bilan
3 - Tableau de variations des flux de trésorerie
1 Comptes consolidés semestriels - Compte de résultat
(en K€) | 1er semestre 2011/2012 |
% du C.A. |
1er semestre 2010/2011 |
% du C.A. |
Produits des activités | 85 721 | 100% | 85 232 | 100% |
Produits des activités (hors contrats joueurs) | 75 052 | 88% | 79 896 | 94% |
Achats consommés | -8 910 | -10% | -8 810 | -10% |
Charges externes | -8 594 | -10% | -8 148 | -10% |
Impôts, taxes et versements assimilés | -2 591 | -3% | -1 994 | -2% |
Charges de personnel | - 48 624 | -57% | -49 645 | -58% |
Excédent brut d'exploitation hors contrats joueurs | 6 333 | 7% | 11 298 | 13% |
Dotations aux amortissements et provisions nettes | - 808 | -1% | -375 | 0% |
Autres produits et charges opérationnels courants | - 1 432 | -2% | -1 321 | -2% |
Résultat opérationnel courant hors contrats joueurs | 4 093 | 5% | 9 603 | 11% |
Produits de cession des contrats joueurs | 10 669 | 12% | 5 337 | 6% |
Valeur résiduelle des contrats joueurs | - 3 358 | -4% | -3 302 | -4% |
Excédent brut d'exploitation sur contrats joueurs | 7 311 | 9% | 2 034 | 2% |
Dotations aux amortissements et provisions nettes | - 17 584 | -21% | -21 662 | -25% |
Résultat opérationnel courant sur contrats joueurs | -10 273 | -12% | -19 628 | -23% |
Excédent brut d'exploitation | 13 644 | 16% | 13 332 | 16% |
Résultat opérationnel courant | -6 179 | -7% | -10 026 | -12% |
Autres produits et charges opérationnels non courants | 0% | |||
Résultat opérationnel | -6 179 | -7% | -10 026 | -12% |
Résultat financier | -960 | -1% | -331 | 0% |
Résultat avant impôt | -7 139 | -8% | -10 357 | -12% |
Charge d'impôt | 2 515 | 3% | 3 535 | 4% |
Quote part de résultat net des entreprises associées | 8 | 13 | 0% | |
Résultat net de l'exercice | -4 616 | -5% | -6 808 | -8% |
Résultat revenant aux actionnaires de la société | -4 592 | -5% | -6 721 | -8% |
Résultat revenant aux intérêts minoritaires | -24 | -87 | ||
Résultat net par action | -0,36 | -0,52 | ||
Résultat net dilué par action | -0,21 | -0,52 | ||
ETAT DU RESULTAT GLOBAL (en K€) | 1er semestre 2011/2012 |
1er semestre 2010/2011 |
||
Résultat net comptabilisé directement en capitaux propres | 0 | 0 | ||
Résultat global | -4 616 | -6 808 | ||
Résultat global revenant aux actionnaires | -4 592 | -6 721 | ||
Résultat global revenant aux minoritaires | -24 | -87 |
2 Comptes consolidés semestriels - Bilan
Actif
Montants nets (en K€) |
31/12/11 | 30/06/11 |
Immobilisations incorporelles | ||
Goodwills | 2 221 | 2 221 |
Contrats joueurs | 80 275 | 92 879 |
Autres immobilisations incorporelles | 794 | 788 |
Immobilisations corporelles | 29 388 | 27 497 |
Autres actifs financiers | 846 | 631 |
Créances sur contrats joueurs (part à + 1 an) | 2 943 | 1 360 |
Participations dans les entreprises associées | 524 | 515 |
Créance d’impôt sur les sociétés | 22 773 | 22 480 |
Impôts différés | 4 538 | 1 993 |
Actifs non courants | 144 301 | 150 364 |
Stocks | 1 181 | 625 |
Créances clients | 44 238 | 37 965 |
Créances sur contrats joueurs (part à - 1 an) | 12 011 | 18 857 |
Contrats joueurs détenus en vue de la vente | - | - |
Autres actifs financiers courants | - | |
Autres actifs courants et comptes de régularisation | 22 473 | 15 767 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||
Valeurs mobilières de placement | 7 494 | 25 785 |
Disponibilités | 682 | 10 603 |
Actifs courants | 86 080 | 109 602 |
TOTAL ACTIF | 230 381 | 259 966 |
Passif
Montants nets (en K€) |
31/12/11 | 30/06/11 |
Capital | 20 127 | 20 127 |
Primes | 102 865 | 102 865 |
Réserves | -23 457 | 4 558 |
Autres fonds propres | 2 051 | 2 051 |
Résultat de la période | -4 592 | -28 033 |
Capitaux propres part du groupe | 96 994 | 101 568 |
Intérêts minoritaires | 2 943 | 3 096 |
Total capitaux propres | 99 937 | 104 664 |
Emprunt OCEANE (part à + 1 an) | 20 821 | 20 519 |
Emprunts & dettes financières (part à + 1 an) | 21 942 | 10 625 |
Dettes sur contrats joueurs (part à +1 an) | 936 | 9 062 |
Impôts différés | 58 | 63 |
Provisions pour engagements de retraite | 607 | 565 |
Passifs non courants | 44 365 | 40 834 |
Provisions (part à -1 an) | 2 414 | 2 419 |
Dettes financières (part à -1 an) | ||
Découverts bancaires | 112 | 109 |
Autres emprunts & dettes financières | 755 | 1 624 |
Fournisseurs & comptes rattachés | 12 994 | 11 360 |
Dettes fiscales et sociales | 29 124 | 35 181 |
Dettes sur contrats joueurs (part à -1 an) | 15 821 | 32 929 |
Autres passifs courants et comptes de régularisation | 24 859 | 30 847 |
Passifs courants | 86 079 | 114 469 |
TOTAL PASSIF | 230 381 | 259 966 |
3 Comptes consolidés semestriels - Tableau de variations des flux de trésorerie
(en K€) | 31/12/11 | 31/12/10 |
Résultat net | -4 616 | -6 808 |
Résultat net des entreprises associées | -8 | -13 |
Amortissements et provisions | 18 679 | 21 994 |
Autres charges et produits sans incidence sur la trésorerie | -8 | -78 |
Plus values de cession des contrats joueurs | -7 311 | -2 034 |
Plus values de cession des autres immobilisations | 0 | 0 |
Charges d'impôt | -2 515 | -3 535 |
Capacité d'autofinancement avant impôt | 4 221 | 9 525 |
Dividendes reçus des entreprises associés | 0 | 0 |
Impôt payé | -40 | 586 |
Intérêt d’emprunt OCEANE | 825 | 0 |
Clients et autres débiteurs | -16 866 | -20 488 |
Fournisseurs et autres créditeurs | -5 207 | 5 937 |
Variation du besoin en fonds de roulement | -22 074 | -14 551 |
Flux net de trésorerie généré par l'activité | -17 067 | -4 440 |
Acquisitions de contrats joueurs nettes de variation des dettes | -33 570 | -24 511 |
Acquisitions d'autres immobilisations incorporelles | -42 | |
Acquisitions d'immobilisations corporelles | -2 906 | -5 139 |
Acquisitions d'immobilisations financières | -288 | -571 |
Cessions de contrats joueurs nettes de variation des créances | 15 932 | 24 057 |
Cessions ou diminutions des autres actifs immobilisés | 66 | 529 |
Acquisition de filiales nette de trésorerie acquise | 0 | 0 |
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissements | -20 808 | -5 635 |
Dividendes versés aux actionnaires de la société mère | 0 | 0 |
Dividendes versés aux intérêts minoritaires | 0 | -160 |
Souscriptions d'emprunts | 11 628 | 621 |
Emprunt OCEANE | 0 | 20 246 |
Intérêts versés OCEANE | -1 683 | 0 |
Variation des autres fonds propres | 0 | 3 133 |
Remboursements d'emprunts | -383 | -5 755 |
Nantissements de SICAV | 0 | -553 |
Titres d'auto-contrôle | 99 | -37 |
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement | 9 661 | 17 494 |
Trésorerie d'ouverture | 36 279 | 36 051 |
Variation de trésorerie | -28 215 | 7 419 |
Trésorerie de clôture | 8 064 | 43 470 |
(en K€) | 31/12/12 | 31/12/11 |
Valeurs mobilières de placement | 7 494 | 44 174 |
Disponibilités | 682 | 401 |
Découverts bancaires | -112 | -1 106 |
Trésorerie de clôture | 8 064 | 43 470 |
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