3ème pilier en Suisse : préparer sa retraite tout en réduisant ses impôts

En Suisse, préparer sa retraite ne se limite pas aux rentes de l'AVS et à la prévoyance professionnelle. Ces deux piliers constituent une base solide, mais ils couvrent rarement l'intégralité du revenu d'activité. La différence peut atteindre près de 40 % au moment du départ à la retraite.

Pour combler cet écart, le 3ème pilier offre une solution souple et avantageuse. Il permet à la fois d'épargner, de réduire ses impôts et de protéger sa famille. Devant la diversité des contrats disponibles, comparer les offres est une étape essentielle pour trouver celle qui correspond le mieux à ses besoins.

Le rôle du 3ème pilier dans le système suisse

Le modèle suisse de prévoyance repose sur trois piliers.

• Le premier, financé par la répartition, assure les besoins vitaux grâce à l'AVS et à l'AI.
• Le deuxième, lié à la prévoyance professionnelle, complète ce revenu et permet de maintenir un certain confort.

Ces deux piliers ne couvrent qu'une partie du salaire. La baisse de revenu estimée au moment de la retraite est d'environ 40 %.

• Le 3ème pilier permet de limiter cet écart et d'assurer une meilleure stabilité financière.

Ce dispositif permet non seulement de constituer une épargne retraite, mais aussi de profiter d'importantes déductions fiscales. En 2025, il est possible de déduire jusqu'à 7'258 francs suisses par an des revenus imposables. Selon la situation et le canton de résidence, cette économie peut dépasser 2'300 francs par an.

Les formes du 3ème pilier : 3a et 3b

Il existe deux déclinaisons principales.

• Le 3ème pilier A, ou pilier lié, bénéficie d'avantages fiscaux maximaux. Les sommes versées sont bloquées jusqu'à l'âge de la retraite, sauf exceptions prévues par la loi, comme l'achat d'un logement principal, un départ définitif de Suisse ou le passage au statut d'indépendant. Ce blocage représente une contrainte, mais il garantit en contrepartie discipline d'épargne et sécurité.
• Le 3ème pilier B, ou pilier libre, est plus flexible. Les montants investis ne sont pas soumis à un plafond strict et peuvent être retirés à tout moment. En revanche, il ne donne pas droit aux mêmes avantages fiscaux que le pilier A. Il est donc souvent utilisé pour compléter un pilier lié ou financer des projets à moyen terme.

L'effet des intérêts composés

Plus on commence tôt un 3ème pilier, plus l’épargne profite de la capitalisation. Les gains réalisés s’ajoutent au capital et produisent à leur tour des intérêts. Sur une longue durée, cet effet joue un rôle déterminant : un épargnant qui débute à 25 ans accumule un capital bien supérieur à celui qui commence dix ans plus tard, avec des versements équivalents.

Pourquoi comparer avant de souscrire ?

Le marché du 3ème pilier est vaste et les différences entre les offres sont nombreuses. Le rendement, les frais de gestion, la souplesse des versements ou encore les garanties en cas de décès ou d'invalidité font varier la qualité d'une offre. Un mauvais choix peut freiner la croissance du capital et diminuer les avantages fiscaux.

Comparer permet d'identifier les offres en adéquation avec son profil. Une personne souhaitant sécuriser son capital privilégiera la stabilité, tandis qu'un épargnant à l'horizon de placement long pourra opter pour une solution plus dynamique. Dans certains cas, les rendements attendus peuvent atteindre 10 % par an, mais il est essentiel de mettre en balance les risques et la tolérance personnelle.

Comment un comparateur aide à choisir

Sparta a développé un comparateur en ligne 100 % gratuit, spécialisé dans le 3ème pilier. Le service est simple et rapide : après avoir répondu à quelques questions sur son profil, l'utilisateur reçoit en trois minutes un rapport détaillé par mail. Celui-ci présente 41 offres provenant de 40 partenaires, en fonction du capital garanti et du type de scenario envisagé. Cet outil offre une vision claire et complète du marché, ce qui permet d'éviter les démarches fastidieuses auprès de différents prestataires.

Les étapes d'utilisation

1. L'utilisateur renseigne le montant qu'il souhaite économiser et la puissance de rendement.
2. Le comparateur sélectionne et transmet les offres les plus adaptées.
3. L'internaute peut souscrire celle qui lui convient directement en ligne.

Les usages possibles du 3ème pilier

Le 3ème pilier ne se limite pas à la constitution d'une épargne retraite. Il peut également être mobilisé pour d'autres objectifs. L'un des plus courants est l'achat d'une résidence principale. Le capital accumulé peut être retiré pour financer directement le bien ou être utilisé comme garantie dans le cadre d'un amortissement indirect. Cette stratégie permet de continuer à profiter des déductions fiscales tout en réduisant son emprunt.

Lorsqu'il est souscrit sous forme d'assurance-vie, le 3ème pilier peut aussi offrir une protection en cas de décès ou d'invalidité. Dans ce cas, un capital garanti est prévu pour sécuriser la situation financière des proches.

Conclusion

Le 3ème pilier joue un rôle central dans la prévoyance en Suisse. Il aide à combler la baisse de revenus à la retraite, tout en offrant des avantages fiscaux et des options de protection. Devant la variété des solutions, comparer les offres permet d’identifier celles qui s’adaptent le mieux à ses priorités et d’aborder l’avenir avec plus de sérénité.